 |
 |
 |
 |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
 |
Отчет о прибылях и убытках за 2010 год.код формы 0409807
Отчет об уровне достаточности капитала, величине резервов на покрытие сомнительных ссуд и иных активов
|
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| № п/п |
Наименование показателя | Данные на начало отчетного периода | Прирост (+)/снижение (-) за отчетный период | Данные на соответствующую дату отчетного периода |
| 1 | Собственные средства (капитал), (тыс. руб.), всего, в том числе: | 1348794.0 | 15082 | 1363876.0 |
| 1.1 | Уставный капитал кредитной организации, в том числе: | 200000.0 | 0 | 200000.0 |
| 1.1.1 | Номинальная стоимость зарегистрированных обыкновенных акций (долей) | 200000.0 | 0 | 200000.0 |
| 1.1.2 | Номинальная стоимость зарегистрированных привилегированных акций | 0.0 | 0 | 0.0 |
| 1.1.3 | Незарегистрированная величина уставного капитала неакционерных кредитных организаций | 0.0 | 0 | 0.0 |
| 1.2 | Собственные акции (доли), выкупленные у акционеров (участников) | 0.0 | 0 | 0.0 |
| 1.3 | Эмиссионный доход | 0.0 | 0 | 0.0 |
| 1.4 | Резервный фонд кредитной организации | 30000.0 | 0 | 30000.0 |
| 1.5 | Нераспределенная прибыль (непокрытые убытки): | 901526.0 | 5757 | 907283.0 |
| 1.5.1 | прошлых лет | 772332.0 | 133416 | 905748.0 |
| 1.5.2 | отчетного года | 129194.0 | -127659 | 1535.0 |
| 1.6 | Нематериальные активы | 4.0 | -3 | 1.0 |
| 1.7 | Субординированный кредит (займ, депозит, облигационный займ) по остаточной стоимости | 216366.0 | 9349 | 225715.0 |
| 1.8 | Источники (часть источников) капитала, для формирования которых инвесторами использованы ненадлежащие активы | 2950.0 | 0 | 2950.0 |
| 2 | Нормативное значение достаточности собственных средств (капитала), (процентов) | 10.0 | x | 10.0 |
| 3 | Фактическое значение достаточности собственных средств (капитала), (процентов) | 14.7 | x | 12.5 |
| 4 | Фактически сформированные резервы на возможные потери (тыс. руб.), всего, в том числе: | 1976134.0 | -281039 | 1695095.0 |
| 4.1 | по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности | 1669274.0 | -68117 | 1600986.0 |
| 4.2 | по иным активам, по которым существует риск понесения потерь, и прочим потерям | 271943.0 | -214187 | 57927.0 |
| 4.3 | по условным обязательствам кредитного характера, отраженным на внебалансовых счетах и срочным сделкам | 34917.0 | 1265 | 36182.0 |
| 4.4 | по операции с резидентами офшорных зон | 0.0 | 0 | 0.0 |
- Формирование (доначисление) резерва на возможные потери по ссудам в отчетном периоде (тыс. руб.), всего 3199475,
в том числе вследствие:- 1.1. выдачи ссуд 848059;
- 1.2. изменения качества ссуд 1524866;
- 1.3. изменения официального курса иностранной валюты по отношению к рублю, установленного Банком России 31659;
- 1.4. иных причин 794891.
- Восстановление (уменьшение) резерва на возможные потери по ссудам в отчетном периоде (тыс. руб.), всего 3322180,
в том числе вследствие:- 2.1. списания безнадежных ссуд 21828;
- 2.2. погашения ссуд 2052957;
- 2.3. изменения качества ссуд 555069;
- 2.4. изменения официального курса иностранной валюты по отношению к рублю, установленного Банком России 31413;
- 2.5. иных причин 660913.
| Президент-Председатель Правления | Хлунова Лилия Анатольевна |
| И.О. Главного бухгалтера | Варушкина Галина Владимировна |
Сведения об обязательных нормативах по состоянию на 1 января 2011 года
код формы 0409813
| № п/п |
Наименование показателя | Нормативное значение | Фактическое значение | |
| на отчетную дату (%) | на предыдущую отчетную дату (%) | |||
| 1 | Норматив достаточности собственных средств (капитала) банка (Н1) | 10.0 | 12.5 | 14.7 |
| 2 | Норматив мгновенной ликвидности банка (Н2) | 15.0 | 67.1 | 60.3 |
| 3 | Норматив текущей ликвидности банка (Н3) | 50.0 | 77.0 | 79.9 |
| 4 | Норматив долгосрочной ликвидности банка (Н4) | 120.0 | 88.5 | 37.2 |
| 5 | Норматив максимального размера риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков (Н6) | 25.0 | Максимальное | 20.2 | Максимальное | 24.6 |
| Минимальное | 4.1 | Минимальное | 3.7 | |||
| 6 | Норматив максимального размера крупных кредитных рисков (Н7) | 800.0 | 338.3 | 337.1 |
| 7 | Норматив максимального размера кредитов, банковских гарантий и поручительств, предоставленных банком своим участникам (акционерам) (Н9.1) | 50.0 | 5.5 | 11.4 |
| 8 | Норматив совокупной величины риска по инсайдерам банка (Н10.1) | 3.0 | 0.8 | 0.7 |
| 9 | Норматив использования собственных средств (капитала) банка для приобретения акций (долей) других юридических лиц (Н12) | 25.0 | 0.0 | 0.0 |
| 10 | Норматив соотношения суммы ликвидных активов сроком исполнения в ближайшие 30 календарных дней к сумме обязательств РНКО (Н15) | x | x | x |
| 11 | Норматив максимальной совокупной величины кредитов клиентам - участникам расчетов на завершение расчетов (Н16) | x | x | x |
| 12 | Норматив предоставления РНКО от своего имени и за свой счет кредитов заемщикам, кроме клиентов - участнивов расчетов (Н16.1) | x | x | x |
| 13 | Норматив минимального соотношения размера предоставленных кредитов с ипотечным покрытием и собственных средств (капитала) (Н17) | x | x | x |
| 14 | Норматив минимального соотношения размера ипотечного покрытия и объема эмиссии облигаций с ипотечным покрытием (Н18) | x | x | x |
| 15 | Норматив максимального соотношения совокупной суммы обязательств кредитной организации - эмитента перед кредиторами, которые в соответствии с федеральными законами имеют приоритетное право на удовлетворение своих требований перед владельцами облигаций с ипотечным покрытием, и собственных средств (капитала) (Н19) | x | x | x |
| Президент-Председатель Правления | Хлунова Лилия Анатольевна |
| И.О. Главного бухгалтера | Варушкина Галина Владимировна |
Отчет о движении денежных средств за 2010 г.
код формы 0409814
| № п/п |
Наименование статей | Денежные потоки за отчетный период (тыс. руб.) |
Денежные потоки за предыдущий отчетный период (тыс. руб.) |
| 1 | Чистые денежные средства, полученные от/использованные в операционной деятельности | ||
| 1.1 | Денежные средства, полученные от/использованные в операционной деятельности до изменений в операционных активах и обязательствах, всего, в том числе: | 55391 | 605132 |
| 1.1.1 | Проценты полученные | 1714479 | 1588139 |
| 1.1.2 | Проценты уплаченные | -662302 | -627055 |
| 1.1.3 | Комиссии полученные | 1396433 | 1413902 |
| 1.1.4 | Комиссии уплаченные | -625635 | -674372 |
| 1.1.5 | Доходы за вычетом расходов по операциям с финансовыми активами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющимися в наличии для продажи | 194040 | -4699 |
| 1.1.6 | Доходы за вычетом расходов по операциям с ценными бумагами, удерживаемыми до погашения | 0 | 0 |
| 1.1.7 | Доходы за вычетом расходов по операциям с иностранной валютой | 98543 | 133044 |
| 1.1.8 | Прочие операционные доходы | 23806 | 7292 |
| 1.1.9 | Операционные расходы | -1955273 | -1097290 |
| 1.1.10 | Расход по налогам | -128700 | -133829 |
| 1.2 | Прирост/снижение чистых денежных средств от операционных активов и обязательств, всего, в том числе: | 1479750 | -1730831 |
| 1.2.1 | Чистый прирост/снижение по обязательным резервам на счетах в Банке России | -6149 | -56925 |
| 1.2.2 | Чистый прирост/снижение по вложениям в ценные бумаги, оцениваемым по справедливой стоимости через прибыль или убыток | -533463 | -279813 |
| 1.2.3 | Чистый прирост/снижение по средствам в кредитных организациях | 622958 | -1265057 |
| 1.2.4 | Чистый прирост/снижение по ссудной задолженности | -7050 | -416778 |
| 1.2.5 | Чистый прирост/снижение по прочим активам | 0 | -850000 |
| 1.2.6 | Чистый прирост/снижение по кредитам, депозитам и прочим средствам Банка России | 844539 | 218918 |
| 1.2.7 | Чистый прирост/снижение по средствам других кредитных организаций | 169306 | 944954 |
| 1.2.8 | Чистый прирост/снижение по средствам клиентов (некредитных организаций) | 0 | 0 |
| 1.2.9 | Чистый прирост/снижение по финансовым обязательствам, оцениваемым по справедливой стоимости через прибыль или убыток | 442777 | -63707 |
| 1.2.10 | Чистый прирост/снижение по выпущенным долговым обязательствам | -53168 | 37577 |
| 1.2.11 | Чистый прирост (снижение) по прочим обязательствам | ||
| 1.3 | Итого по разделу 1 (ст. 1.1 + 1.2.) | 1535141 | -1125699 |
| 2 | Чистые денежные средства, полученные от/использованные в инвестиционной деятельности | ||
| 2.1 | Приобретение ценных бумаг и других финансовых активов, относящихся к категории "имеющиеся в наличии для продажи" | -456737 | -155977 |
| 2.2 | Выручка от реализации и погашения ценных бумаг и других финансовых активов, относящихся к категории "имеющиеся в наличии для продажи" | 80631 | 40443 |
| 2.3 | Приобретение ценных бумаг, относящихся к категории "удерживаемые до погашения" | -89266 | 0 |
| 2.4 | Выручка от погашения ценных бумаг, относящихся к категории "удерживаемые до погашения" | 0 | 0 |
| 2.5 | Приобретение основных средств, нематериальных активов и материальных запасов | -156173 | -31500 |
| 2.6 | Выручка от реализации основных средств, нематериальных активов и материальных запасов | 2834 | -1572 |
| 2.7 | Дивиденды полученные | 0 | 3170 |
| 2.8 | Итого по разделу 2 (сумма строк с 2.1 по 2.7) | -618711 | -145436 |
| 3 | Чистые денежные средства, полученные от/использованные в финансовой деятельности | ||
| 3.1 | Взносы акционеров (участников) в уставный капитал | 0 | 0 |
| 3.2 | Приобретение собственных акций (долей), выкупленных у акционеров (участников) | 0 | 0 |
| 3.3 | Продажа собственных акций (долей), выкупленных у акционеров (участников) | 0 | 0 |
| 3.4 | Выплаченные дивиденды | 0 | 0 |
| 3.5 | Итого по разделу 3 (сумма строк с 3.1 по 3.4) | 0 | 0 |
| 4 | Влияние изменений официальных курсов иностранных валют по отношению к рублю, установленных Банком России, на денежные средства и их эквиваленты | -94126 | -302572 |
| 5 | Прирост/использование денежных средств и их эквивалентов | 822304 | -1573707 |
| 5.1 | Денежные средства и их эквиваленты на начало отчетного года | 2914626 | 4488333 |
| 5.2 | Денежные средства и их эквиваленты на конец отчетного года | 3736930 | 2914626 |
| Президент-Председатель Правления | Хлунова Лилия Анатольевна |
| И.О. Главного бухгалтера | Варушкина Галина Владимировна |
Коммерческий банк «Русский Славянский банк» (закрытое акционерное общество)
АУДИТОРСКОЕ ЗАКЛЮЧЕНИЕ
по годовому отчету за год, закончившийся 31 декабря 2010 года
Аудиторское заключение
Акционерам Коммерческого банка «Русский Славянский банк» (закрытое акционерное общество):
Аудируемое лицо
Коммерческий банк «Русский Славянский банк» (закрытое акционерное общество).
Почтовый адрес: 119049, Российская Федерация, г. Москва, ул. Донская, дом 14, стр. 2.
Дата регистрации Центральным банком Российской Федерации: 5 декабря 1990 года.
Регистрационный номер: 1073.
Свидетельство о государственной регистрации № 005.683 выдано Московской регистрационной палатой 8 апреля 1999 года.
Аудитор
Закрытое акционерное общество «ПрайсвотерхаусКуперс Аудит (ЗАО «ПвК Аудит») с местом нахождения: 125047, Российская Федерация, г. Москва, ул. Бутырский Вал, д. 10.
Свидетельство о государственной регистрации акционерного общества № 008.890 выдано Московской регистрационной палатой 28 февраля 1992 года.
Свидетельство о внесении записи в Единый государственный реестр юридических лиц о юридическом лице, зарегистрированном до 1 июля 2002 года, за № 1027700148431 от 22 августа 2002 года выдано Межрайонной инспекцией МНС России № 39 по г. Москве.
Член некоммерческого партнерства «Аудиторская Палата России» (НП АПР), являющегося саморегулируемой организацией аудиторов - регистрационный номер 870 в реестре членов НП АПР.
Основной регистрационный номер записи (ОРНЗ) в реестре аудиторов и аудиторских организаций — 10201003683.
Аудиторское заключение
Акционерам Коммерческого банка «Русский Славянский банк» (закрытое акционерное общество):
Мы провели аудит прилагаемого годового отчета Коммерческого банка «Русский Славянский банк»
(закрытое акционерное общество) (в дальнейшем — Банк), состоящего из бухгалтерского баланса по состоянию на
1 января 2011 года, отчета о прибылях и убытках и отчета о движении денежных средств за 2010 год, отчета об уровне
достаточности капитала, величине резервов на покрытие сомнительных ссуд и иных активов, сведений об обязательных
нормативах по состоянию на 1 января 2011 года и пояснительной записки (далее все отчеты вместе именуются
«годовой отчет»). Годовой отчет подготовлен руководством Банка на основе бухгалтерской отчетности, составленной в
соответствии с требованиями законодательства Российской Федерации и нормативными актами Банка России.
Годовой отчет существенно отличается от финансовой отчетности, подготовленной в соответствии с Международными
стандартами финансовой отчетности, в особенности, в части оценки активов и капитала, признания обязательств и
раскрытия информации.
Ответственность Банка за годовой отчет
Руководство Банка несет ответственность за составление и достоверность указанного годового отчета в соответствии с установленными в Российской Федерации правилами составления годового отчета и за систему внутреннего контроля, необходимую для составления годового отчета, не содержащего существенных искажений вследствие недобросовестных действий или ошибок.
Ответственность аудитора
Наша ответственность заключается в выражении мнения о достоверности годового отчета на основе проведенного нами аудита. Мы проводили аудит в соответствии с федеральными стандартами аудиторской деятельности и Международными стандартами аудита. Данные стандарты требуют соблюдения применимых этических норм, а также планирования и проведения аудита таким образом, чтобы получить достаточную уверенность в том, что годовой отчет не содержит существенных искажений.
Аудит включал проведение аудиторских процедур, направленных на получение аудиторских доказательств, подтверждающих числовые показатели в годовом отчете и раскрытие в нем информации. Выбор аудиторских процедур является предметом нашего суждения, которое основывается на оценке риска существенных искажений, допущенных вследствие недобросовестных действий или ошибок. В процессе оценки данного риска нами рассмотрена система внутреннего контроля, обеспечивающая составление и достоверность годового отчета с целью выбора соответствующих аудиторских процедур, но не с целью выражения мнения об эффективности системы внутреннего контроля. Аудит также включал оценку надлежащего характера применяемой учетной политики и обоснованности оценочных показателей, полученных руководством Банка, а также оценку представления годового отчета в целом. Мы полагаем, что полученные в ходе аудита аудиторские доказательства дают достаточные основания для выражения мнения о достоверности годового отчета.
Мнение
По нашему мнению, годовой отчет отражает достоверно во всех существенных отношениях финансовое положение Коммерческого банка «Русский Славянский банк» (закрытое акционерное общество) по состоянию на 1 января 2011 года, результаты его финансово-хозяйственной деятельности и движение денежных средств за 2010 год в соответствии справилами составления годового отчета, установленными в Российской Федерации.
| Генеральный директор ЗАО «ПрайсвотерхаусКуперс Аудит» | Е.В. Филиппова |
18 апреля 2011 года
|
      |
|
 |
|
 |
 |
 |
|
 |
|
 |
|
 |
|
| |||||||||
| |||||||||
